Для более рентабельной работы большинство компаний, функционирующих во многих областях экономики, нуждается в краткосрочных и инвестиционных кредитах. В настоящее время довольно много организаций, включая микрофинансовые, готовы выступить кредиторами, однако условия займов, имеющие решающее значение для любой фирмы, довольно часто делают заимствования слишком дорогими. Остается обращение в банк, который, помимо основного пакета документов, обязательно требует составления бизнес-плана.

Предоставляя финансовые средства, кредитор, прежде всего, интересуется тем, сможет ли заемщик обслуживать долг и обеспечить полное его погашение в оговоренные сроки. Однако, помимо финансовых, в бизнес-плане должны быть отражены некоторые вопросы юридического характера, например, организационно-правовая форма предприятия, рамки полномочий коллегиальных органов и руководителей компании. Иногда сделка признаётся недействительной, к примеру, в случае, если в ходе принятия решения о кредитовании она не была одобрена Советом директоров либо Правлением фирмы.

Основной раздел любого бизнес-плана – анализ финансово-экономической деятельности компании. В процессе работы рассматриваются кредитовые обороты по счетам и кассе, которые сопоставляются с объемом выручки за период. Как правило, анализ выручки и ее источников осуществляется поквартально, однако иногда делаются помесячные выкладки. Одновременно изучается структура списаний со счетов (закупка товара или материалов, уплата налогов, арендных платежей, перечисление заработной платы на счета сотрудников, погашение ранее полученных кредитов и процентов по ним). На основании полученных сведений делается прогноз движения денежных средств, который берется за основу при составлении графика погашения кредита. Неправильное составление данного графика может привести к просрочке платежей.

Бизнес-план для получения кредита обязательно должен содержать план доходов и расходов, составляемый на весь период пользования заемными средствами. Его основная задача – прогноз финансового результата и источников собственного финансирования.

При открытии кредитной линии суммы траншей, как правило, предоставляются не одновременно, а по определенному графику. Основанием для составления подобного графика являются контракты на приобретение продукции за счет кредитных ресурсов. Отметим, что банк должен отслеживать целевое использование заемных средств.

При получении кредита составление бизнес-плана – обязательное условие, поскольку этот документ минимизирует риски кредитора, помогая заемщику планировать свою деятельность.